De vermogenspositie wordt onderverdeeld in de volgende onderwerpen:
- Eigen vermogen
- Vreemd vermogen
- Financiële positie
Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en bestemmingsreserves. De algemene reserves hebben geen vastgestelde bestemming; het is het vrij besteedbare deel van de reserves. De bestemmingsreserves hebben een door de raad vastgesteld doel en kunnen voor dat doel worden aangewend. Het doel kan door de raad worden gewijzigd.
Het eigen vermogen daalt in meerjarenperspectief licht van € 54,7 miljoen begin 2022 naar € 51,3 miljoen eind 2025. Hierbij is overigens geen rekening gehouden met de mogelijkheid dat een deel van het gepresenteerde begrotingsoverschot in de periode 2022-2025 zal worden gebruikt voor het voeden van reserves.
Vreemd vermogen
De stand van de voorzieningen bedraagt per 1 januari 2022 naar verwachting € 17,3 miljoen en blijft in 4 jaar tijd vrijwel gelijk met een verwachte stand van € 17,1 miljoen per 31 december 2025. De mutaties in deze periode zijn het gevolg van het saldo van geraamde dotaties en geraamde onttrekkingen in het kader van onderhoud wegen, riolering, speelplaatsen, openbare verlichting, bruggen, waterwegen, verkeersregelinstallaties en planmatig onderhoud aan gemeentelijk vastgoed. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen.
Wassenaar heeft geen leningen. De schulden van de gemeente bestaan voornamelijk uit kortlopende geldleningen/schulden.
Vermogenspositie
De vermogenspositie wordt o.a. uitgedrukt door de solvabiliteitsratio. Deze geeft de verhouding weer van het eigen vermogen als onderdeel van het totale vermogen. De solvabiliteitsratio bedraagt begin 2022 66%. Dit betekent dat 66% van het gemeentebezit met eigen vermogen gefinancierd is, wat volgens VNG-normen hoog is.
Voor de periode 2022-2025 staat voor € 34 miljoen aan (vervangings)investeringen gepland, waardoor het banksaldo zal afnemen. Op basis van ervaringsgegevens voor wat betreft de investeringscapaciteit gecorrigeerd voor planningsoptimisme is eind 2025 nog sprake van een verwacht positief banksaldo van € 1,4 miljoen. Tevens is de verwachting dat de komende jaren nog enkele Wassenaarse woningen verkocht zullen worden. Deze verkoopopbrengsten zijn echter onzeker en derhalve niet geraamd in de meerjarenbegroting. Tegenover de verkoopopbrengsten staat een leningverzoek vanuit Alliander, welke zorgt voor aanvullende druk op het banksaldo. Ook deze is nog niet geraamd in onderliggende meerjarenbegroting.